Le commissioni POS rappresentano un costo strutturale per il retail, con un impatto rilevante sulla marginalità delle attività. I costi derivano da più componenti della filiera dei pagamenti e variano in base a volumi, strumenti e contratti. Accordi di sistema, come quello tra ABI e PSP, mirano a ridurre l’incidenza delle commissioni sui pagamenti di piccolo importo. Il Bonus POS consente agli esercenti con ricavi inferiori a 400.000 euro di recuperare fino al 30% delle commissioni tramite credito d’imposta. Unificare i pagamenti significa ridurre complessità operative, canali e dispositivi, migliorando il controllo dei flussi di incasso. La tecnologia gioca un ruolo chiave nel semplificare la gestione dei pagamenti e nel rendere sostenibili i costi nel tempo.
Nel retail, oggi la velocità e l’efficienza dei pagamenti sono diventati fattori chiave per il successo di un’attività.
Quando si parla di commissioni POS si fa riferimento all’insieme dei costi che gravano su ogni transazione elettronica effettuata nel punto vendita. Non si tratta di una voce unica, ma di una composizione articolata che coinvolge più attori della filiera dei pagamenti: la banca dell’esercente o il prestatore di servizi di pagamento (PSP), i circuiti internazionali e l’eventuale provider tecnologico che gestisce l’infrastruttura.
In termini percentuali, le commissioni applicate sulle transazioni con carta si collocano mediamente in una forchetta che va dallo 0,5% fino al 2% dell’importo, con variazioni legate al volume di transato, alla tipologia di carta utilizzata (debito, credito, corporate), al canale di accettazione e alle condizioni contrattuali sottoscritte. Per l’esercente, il punto critico non è solo l’aliquota in sé, ma la difficoltà di avere una visione chiara e comparabile dei costi complessivi, soprattutto quando coesistono più strumenti di pagamento e più fornitori. Da qui nasce l’esigenza di razionalizzare i flussi e ridurre le inefficienze che, nel tempo, incidono in modo significativo sulla marginalità.
Sul fronte della riduzione dei costi, un passaggio rilevante è rappresentato dall’accordo siglato nel luglio 2023 tra ABI e Associazione dei Prestatori di Servizi di Pagamento (APSP), con il coinvolgimento delle principali associazioni di categoria. L’intesa nasce con l’obiettivo di intervenire su uno dei nodi più critici per il commercio di prossimità: le commissioni applicate ai pagamenti di piccolo importo.
L’accordo prevede infatti una riduzione significativa delle commissioni per le transazioni sotto i 30 euro e un ulteriore alleggerimento dei costi per i micro-pagamenti inferiori ai 10 euro, ambito in cui l’incidenza percentuale delle commissioni risulta tradizionalmente più penalizzante.
Si tratta di una misura che va letta non come una soluzione strutturale a tutti i problemi di costo, ma come un segnale di riequilibrio in un contesto in cui l’obbligo di accettazione dei pagamenti elettronici rende necessario garantire sostenibilità economica soprattutto alle attività con scontrino medio contenuto.
Nel 2026 il cosiddetto Bonus POS resta uno degli strumenti fiscali di riferimento per accompagnare esercenti e professionisti nell’adozione e nella gestione dei pagamenti elettronici. Si tratta di un credito d’imposta pari al 30% delle commissioni addebitate per le transazioni effettuate con strumenti di pagamento elettronico tracciabili — carte di credito, carte di debito, prepagate o altri mezzi digitali — sostenute nei confronti di consumatori finali.
La misura è disciplinata dall’articolo 22 del Decreto Legge n. 124/2019 e viene riconosciuta a favore di imprenditori, commercianti, artigiani e liberi professionisti con ricavi o compensi non superiori a 400.000 euro nell’anno precedente a quello in cui si sostengono le commissioni. Il bonus non è automatico: perché si configuri il beneficio è necessario che le spese commissionali siano adeguatamente documentate; gli importi maturati possono poi essere utilizzati in compensazione tramite modello F24, inserendo lo specifico codice tributo previsto dalla normativa.
L’obiettivo della misura è duplice: da un lato alleggerire il peso economico delle commissioni sui bilanci delle piccole attività, dall’altro rafforzare la diffusione di strumenti di pagamento tracciabili come parte della strategia nazionale per la lotta all’evasione fiscale e la digitalizzazione dei processi commerciali.
Oltre alla possibilità di negoziare le commissioni del POS con il fornitore del servizio, magari valutando l’opzione di un contratto a lungo termine per ottenere tariffe più vantaggiose che tengano conto del volume di transazioni previsto, una delle prime mosse da compiere per unificare i pagamenti è integrare le diverse modalità all’interno del proprio sistema di vendita. Oltre alle tradizionali carte di credito e debito, è possibile offrire ai clienti la possibilità di pagare tramite app mobili, portafogli digitali o bonifici bancari. L’utilizzo di soluzioni di pagamento online può contribuire notevolmente a velocizzare i pagamenti e ridurre le commissioni del POS. Piattaforme come PayPal o Stripe offrono servizi di pagamento sicuri e veloci e, spesso, tariffe competitive rispetto ai tradizionali terminali POS, consentendo così di risparmiare sulle commissioni.
Il nodo da risolvere è che ognuno dei vari soggetti ha un proprio protocollo, ragione per cui il punto vendita dovrebbe avere altrettanti canali per ricevere i pagamenti, ossia tanti POS. Con l’ulteriore complicazione di dover addestrare gli addetti del negozio a gestire tutti i diversi incassi.
Quello di unificare e velocizzare i pagamenti sembra un problema complesso, eppure la soluzione esiste ed è quella che propone Argentea con AMoney. Una soluzione modulare per il retail che, con il modulo AMoneyPay permette ai clienti di un esercizio commerciale di usare la modalità di pagamento preferita e all’esercente di inoltrare l’incasso alla banca più conveniente. L’attività in cassa viene semplificata, liberando la scelta dell’istituto bancario dai vincoli dell’infrastruttura hardware (il POS fisico). AMoneyPay permette infatti di attivare più profili bancari a cui instradare i pagamenti in base all’importo, la fascia oraria o il giorno della settimana. Inoltre, integra tutti i sistemi di pagamento elettronico: buoni pasto, alternative payment, abbracciando un ventaglio di PSP come Satispay, Wechat e altri.
I buoni pasto elettronici rappresentano un duplice vantaggio, per le aziende e per i dipendenti che li utilizzano, ma non devono costituire un onere aggiuntivo per l’esercente. Il modulo AMoneyBPE di Argentea coniuga perfettamente le due esigenze, rendendo la gestione dei buoni pasto semplice, veloce e sicura. Come funziona? La soluzione consente di leggere la card del buono pasto elettronico direttamente con il dispositivo POS; il collegamento della transazione di cassa con il sistema di pagamento avviene in modo automatico, senza la necessità di inserire gli importi manualmente, quindi evitando possibili errori. Inoltre, i buoni pasto elettronici possono essere letti da tutte le casse del punto vendita o ristorazione, quindi anche ai tavoli o in mobilità all’interno del locale. È assicurata la compatibilità con i più diffusi software dei registratori di cassa.
Le commissioni POS sono i costi applicati a ogni transazione elettronica e includono le quote riconosciute ai circuiti di pagamento, ai prestatori di servizi di pagamento e, in alcuni casi, alla banca dell’esercente.
Le commissioni variano in base a diversi fattori, ma in media si collocano in una fascia compresa tra lo 0,5% e il 2% dell’importo transato, con un impatto maggiore sui pagamenti di piccolo valore.
L’accordo tra ABI e i prestatori di servizi di pagamento punta a ridurre le commissioni per i pagamenti sotto i 30 euro, con condizioni ulteriormente agevolate per le transazioni inferiori ai 10 euro, a beneficio soprattutto del commercio di prossimità.
Il Bonus POS è destinato a esercenti e professionisti con ricavi o compensi annui non superiori a 400.000 euro e consente di recuperare parte delle commissioni sostenute tramite credito d’imposta.
Il credito maturato può essere utilizzato esclusivamente in compensazione tramite modello F24, a condizione che le commissioni siano correttamente documentate.
Unificare i pagamenti consente di ridurre il numero di dispositivi e canali da gestire, semplificare i processi in cassa e ottenere una visione più chiara e controllata dei flussi di incasso, con benefici anche sul piano dei costi complessivi.
